top of page
Search


Hiroshi Goto
Dec 26, 20245 min read
アニュイティの上手な使い方
アニュイティ(Annuity)は、日本で言うところの個人年金保険です。様々なタイプの商品があり、中にはとても複雑な商品もあります。今回の記事では、アニュイティの基本的な商品性を整理した上で、その上手な使い方について考えてみたいと思います。 様々なアニュイティ商品...
621 views


Hiroshi Goto
Aug 20, 20243 min read
日米租税条約:日本居住者がアメリカの年金を受け取った場合の課税
「 日米租税条約:アメリカ居住者が日本の年金を受け取った場合の課税 」でリタイア後にアメリカに住んでいる人が厚生年金など日本の年金を受け取った場合、どのように課税されるか説明しました。日本とアメリカの間には日米租税条約があり、年金所得については居住地国でのみ課税されることに...
2,700 views


Hiroshi Goto
Jul 16, 20243 min read
ソーシャル・セキュリティ受給開始とTraditional 401(k)/IRAからの引き出し:どちらが先か
「ソーシャル・セキュリティとRequired Minimum Distributions:所得税が発生する場合としない場合」、「401(k)・IRA:課税の異なる口座タイプから資金を引き出す順番」で、ソーシャル・セキュリティとRMDの関係や、課税の異なる口座タイプから資金を...
565 views


Hiroshi Goto
Jul 9, 20243 min read
401(k)・IRA:課税の異なる口座タイプから資金を引き出す順番
リタイア後には蓄積した資産と年金を生活の糧とするわけですが、Traditional 401(k)、Roth IRAなど課税の扱いが異なる様々な口座に散らばる資産を、どのような順番で引き出すのがよいのでしょうか。今回の記事では、この問題について整理したいと思います。...
445 views


Hiroshi Goto
Jun 25, 20243 min read
ソーシャル・セキュリティとRequired Minimum Distributions:所得税が発生する場合としない場合
「アメリカのソーシャル・セキュリティ税制:年金受給者への影響」でソーシャル・セキュリティは税制上他の所得に比べ優遇されていることを説明しました。実際のところ、所得がソーシャル・セキュリティのみであれば、課税所得が発生することはまずありません。...
483 views


Hiroshi Goto
Apr 23, 20244 min read
資産運用:プロ投資家が見込む株式や債券の長期リターン(収益率)は?
年金基金や保険会社、大学寄金などの機関投資家(資産運用を職業とするプロ投資家)は、将来の支払いに備えて資金を積み立てるだけでなく、運用目標や許容可能なリスクをもとに、株式や債券などの資産配分を決めています。このとき重要なインプットに、株式や債券にどの程度のリターン(収益率)...
209 views


Hiroshi Goto
Apr 16, 20243 min read
リタイアメント・プランニング: 毎年いくら資産を取り崩しても大丈夫か
現役時代に蓄積(Accumulation)した資産を、リタイア後は取り崩し(Decumulation)ながら生計を立てることが一般的です。この際、毎年どれぐらい資産を取り崩しても、底をつかずに生活し続けられるかは、リタイアした人々の大きな関心事です。この目安として、Safe...
485 views


Hiroshi Goto
Apr 9, 20243 min read
アニュイティの基本
アニュイティ(Annuity)は、日本で言うところの個人年金保険です。様々なタイプの商品があり、中にはとても複雑な商品もあります。今回の記事では、アニュイティの基本的な商品性を概観してみましょう。 商品性の分類 いくつかの観点でアニュイティの商品性を分類することができます。...
613 views


Hiroshi Goto
Mar 29, 20243 min read
Health Savings Account:税制優遇口座のチャンピオン
Health Savings Account (HSA)をお持ちですか。HSAは、医療費の支払いに使えるチェッキング口座のようなものですが、優れた税制優遇の特徴を持っており、リタイア後のための資産形成にも使えます。今回の記事では、このHSAについて詳しく紹介します。...
423 views


Hiroshi Goto
Mar 19, 20243 min read
日米租税条約:アメリカ居住者が日本の年金を受け取った場合の課税
リタイア後にアメリカに住んでいる人が厚生年金など日本の年金を受け取った場合、どのように課税されるのでしょうか。日本とアメリカの間には日米租税条約があり、年金所得については居住地国でのみ課税されることになっています。今回の記事では、アメリカ居住者が日本の年金を受け取った場合の...
2,830 views


Hiroshi Goto
Mar 5, 20243 min read
IRA:まだ間に合う2023年分の拠出
確定申告の準備が必要な時期になりました。2023年分確定申告の期限は、2024年4月15日です。この期限までは、2023年分の枠からTraditional IRAおよびRoth IRAの口座に拠出することが可能です。2023年分の枠を使い切っておらず余裕資金があるという方は...
469 views


Hiroshi Goto
Jan 23, 20244 min read
401(k)・IRA:RMDにご用心
401(k)やIRAでリタイヤ後の生活のための資金を準備されている方も多いと思います。 Traditional 401(k)やTraditional IRA*は、口座への拠出時に所得控除が受けられ(所得税非課税)、運用益非課税、そして口座からの引き出し時に所得税が課税される...
313 views

Hiroshi Goto
Jan 16, 20242 min read
税金、401(k)・IRA、ソーシャル・セキュリティ、メディケア:2024年の主な適用数値
2024年に入り、税金、401(k)・IRA、ソーシャル・セキュリティ、メディケアの様々な数値、テーブルが変わりました。こちらの記事にまとめておきます。 税金 所得税の限界税率(Income Tax Rates & Brackets)...
210 views
bottom of page